Articles

あなたのチームが知っておくべき17のプランニングギビング用語

最近、プランニングギビングに20年近く携わっている方とお話したことがあります。 彼女は、寄付者への感謝ランチョンから業界のQ&Aパネルまで、どんな状況でも自分のアプローチと語彙を巧みに調整することができ、まさに「話しは馬なり」です。

彼女は、寄付者候補とのミーティングについて話していたのですが、開発チームに入ったばかりのメンバーが同僚に「慈善寄付年金って何?

私の同僚が言いたかったのは、中傷や批判ではありません。

私たちの仕事は、寄付者との会話を混乱させたり中断させたりしないよう、ストーリーを語る言葉を知ることです。

まずは全体像から見ていきましょう。

プラン ド ギビングとは何でしょうか。

これは非常に業界用語なので、あなたの寄付者はこれを認識しないかもしれません。 実際、ステルターの2009年ドナーインサイトレポートでは、この用語を知っている人はわずか37%でした。

一部の寄付者にとって、これは、小切手を書くよりもはるかに感情的であるため、「究極の贈り物」と考えられています。 現金や有価証券の寄付のように、寄付者が寄付の効果を実感できる即時の支援を提供する手段もあります。

COMMON ESTATE PLANNING TERMS

Beneficiary
遺言や信託、生命保険や退職プランなどの資産の下で利益や資金を受け取るために指定された個人または組織です。 ステルターの2012年ドナーインサイト調査では、この寄付は実行しやすいものの、多くの寄付者がまだそれについて考えていないことが浮き彫りにされました。 寄付者が遺言や受益者指定で、あなたの組織が受益者に指定された場合、あなたに通知するよう促してください。 そうしないと、せっかくの善意が水の泡になりかねません。 多くの人々や非営利団体は、この方針が存在することや、寄付の受取人に指定されていることを知りません。

遺贈
遺言や生前信託で残す寄付は、遺産を残すための最も一般的な方法です。

  • 特定-特定の受益者に特定の品目を贈与することです。
  • Residuary- すべての負債、税金、遺贈が支払われた後の遺産の「残り、残余、遺留分」すべての贈与です。 ほとんどの弁護士は、受益者があなたの意図する割合を確実に受け取るために、これが望ましい遺贈方法であると認めています。
  • Unrestricted-これは、条件を付けずに一般的な目的に使用するための贈り物です。
  • Honorary/Memorial- 誰かを称えたり追悼して行う贈り物。 テキサス工科大学教授のラッセル・ジェームズ博士(J.D., Ph.D., CFP®)は、計画贈与への関心を高めるような用語を使うことを勧めています。 遺贈」という言葉は必ずしも寄付者の心に響くとは限りません。

    Codicil
    以前の遺言を修正するために作成された法的文書

    Executor (or Personal Representative)
    遺言に名前がある人、または遺産管理のために裁判所から任命された人。 この人物が財産を集め、負債を支払い、遺言に従って財産や資産を分配する。

    信託
    自分自身(生存中)または他人(生存中または死亡時)の利益のために、付与者/受託者が作成する書面による法的手段。 信託の資金源となる投資対象は、通常、現金、市場性のある証券、不動産などです。

    ご存知でしたか?

    受託者
    受託者は、信託に置かれた財産を管理する義務を負った個人または機関です。

    遺言
    人の財産が死後どのように、誰に分配されるか指示する、法的に実行される文書。 しかし、遺言の作成は、年齢や資産に関係なく、誰にとっても賢明な選択です。

    LIFE INCOME GIFTS

    これらのギフトは、寄付者や他の人に一定期間の収入をもたらす組織への将来の贈り物です。

    慈善寄付年金
    寄付者は、現金、有価証券、その他の財産を希望の非営利団体に寄付し、その団体は生涯にわたって一定額を寄付者に支払うことに同意します。 支払い率は、寄付者の年齢と、寄付時に支払いを受けるために指名された他の人物の年齢によって決定されます。 注:あなたの組織は、特定の州でのみ慈善贈与年金を提供することができるかもしれません。 組織によっては、まったく提供できない場合もあります。

    慈善遺贈信託
    慈善遺贈信託は、毎年、1人または複数の個人に、年限(20年を超えない)または終身にわたって支払い、信託財産の残りはその後慈善事業に使われるものです。

    その他の寄付の方法

    ドナー・アドバイス・ファンド
    寄付者が設定する投資口座で、非営利団体、コミュニティ財団、金融機関の慈善部門が管理します。 寄付者は、非課税で成長するこの口座に寄付し、その資金を特定の団体や他の非営利団体にどれだけ(そしてどれだけの頻度で)分配するかを推薦することができます。 寄付者は寄付を指示することはできません。 DAFdirect.orgには、役に立つかもしれない無料のウィジェットがあります!

    Lynn’s Tip: ドナー・アドバンスト・ファンドの人気は急上昇しており、この傾向は新しい税法を考慮しても続きそうです。 寄付者は、ある年に一つの基金に多額の寄付をし(標準控除額を超え)、翌年標準控除を受けることを望むかもしれません。 これは、寄付者が準備ができたときに分配を行うことを可能にします。

    寄付金
    寄付金は、寄付の元本を制限し、非営利団体がその資金を永久に保有し、毎年の投資収益または資金全体のわずかな割合のみを使用することを要求するため、非営利団体の将来の成功に不可欠です。

    IRA Charitable Rollover
    70歳半以上の寄付者が最低分配金を受け取る必要があり、収入を必要とする場合もあることから、特に70歳半以上の寄付者のために用意された贈り物です。 IRAチャリタブルロールオーバーは、個人が年間10万ドルまでの任意の金額の適格慈善団体に直接贈り物をすることができます。 これらの贈与は総所得から除外され、贈与者の必要最低分配額に算入されます。 この寄付は、寄付者が税金を明細にするかどうかに関係なく有益です。

    退職年金資産
    退職年金資産は、多くの人が所有する最大かつ最も価値のある資産です。 これには、401(k)、403(b)、IRAが含まれます。 受益者に分配する場合は課税対象となりますが、非営利団体に寄付する場合は非課税となります。

    リンのアドバイス また、生命保険、証券、不動産などの重課税の少ない資産を愛する人に残すよう、寄付者に勧めてください。

    知っておきたい金融用語

    Appreciated property
    値上がりした不動産や株式などの財産。

    Charitable Midterm Federal RateまたはCMFR
    Applicable Federal RateまたはAFR、IRS割引率またはセクション7520レートとしても知られています。

    Cost basis
    株式などの資産の評価または減価償却前の元の価値。 それは大変なことですね。 あなたはそれを乗り切りましたか? 何か新しいことを学びましたか? この便利な比較表で、あなたやあなたのプランニング・ギビング・チームの仕事を少し楽にするお手伝いをしたいと思います。

    ダウンロードして、ご意見をお聞かせください。

コメントを残す

メールアドレスが公開されることはありません。